第一部分概况

一、本单位职责

负责对市本级烈士纪念设施保护、维护和修缮等工作；负责开展各种形式的革命先烈纪念活动，为我市青少年提供缅怀革命先烈及进行爱国主义、革命传统教育基地；协助收集、整理全市烈士史料、编纂烈士英名录等工作，搜集、整理、保管、陈列烈士遗物和事迹史料；负责市本级军人公墓的管理、维护和修缮工作；负责对原遗留在市革命烈士陵园的公墓进行日常维护和管理工作。

二、机构设置情况

大同市革命烈士陵园，为公益一类事业单位，正科级建制，财政拨款事业单位，编制10名，领导职数1正（正科级）1副（副科级）。

大同市革命烈士陵园设下列内设机构：办公室，行政科，公墓管理科。

第二部分2022年度单位预算报表

一、大同市革命烈士陵园2022年预算收支总表

二、大同市革命烈士陵园2022年预算收入总表

三、大同市革命烈士陵园2022年预算支出总表

四、大同市革命烈士陵园2022年财政拨款收支总表

五、大同市革命烈士陵园2022年一般公共预算支出预算表

六、大同市革命烈士陵园2022年一般公共预算安排基本支出分经济科目表

七、大同市革命烈士陵园2022年政府性基金预算收入预算表

八、大同市革命烈士陵园2022年政府性基金预算支出预算表

九、大同市革命烈士陵园2022年国有资本经营预算收支预算表

十、大同市革命烈士陵园2022年“三公”经费支出预算表

十一、大同市革命烈士陵园2022年机关运行经费预算财政拨款情况表

（具体公开表附后）

第三部分2022年度单位预算情况说明

一、2022年度单位预算数据变动情况及原因

1、本年预算收支安排情况

2022年，大同市革命烈士陵园预算收入总计131．14万元，其中一般公共预算131．14万元。上年结转0万元。本年预算支出总计131．14万元，其中，当年预算安排支出131．14万元，上年结转0万元。

2、较上年预算比较变动情况

2022年大同市革命烈士陵园收入、支出预算与上年年初收入、支出预算147．19万元比较，减少16．05万元。主要原因是去年发放离休人员死亡抚恤金。

3、本年预算具体构成情况

从功能科目看，2022年大同市革命烈士陵园预算支出总计131．14万元，其中社会保障和就业支出预算131．14万元，全部为本年预算收入。

从支出性质和经济分类看，2022年大同市革命烈士陵园基本支出预算52．64万元，包含：工资福利支出50．04万元，对个人和家庭补助支出2．59万元。项目支出预算78．5万元，其中，当年预算安排78．5万元，上年结转资金0万元。

4、较上年预算比较原因分析

基本支出方面，2022年预算为52．64万元，较2021年基本支出年初预算72万元相比，减少19．36万元。原因是去年发放死亡抚恤金离休干部、退休干部各一名。

项目支出方面，2022年预算合计78．5万元，其中，上年结转资金0万元，当年预算安排78．5万元。就当年预算安排来看，较2021年部门项目支出预算75．19万元相比，增加3．31万元，主要原因为申请援疆人员补助经费。

二、“三公”经费增减变动原因说明

本单位无“三公”经费。

三、机关运行经费增减变动原因说明

本单位为事业单位，无机关运行经费。

四、政府采购情况

2022年大同市革命烈士陵园政府采购预算总额10万元，其中：政府采购货物预算0万元、政府采购工程预算10万元、政府采购服务预算0万元，主要工程为烈士纪念塔及烈士墓区维修、绿化工程。

五、绩效管理情况

1、绩效管理情况

2022年大同市革命烈士陵园实行绩效目标管理的项目3个，涉及一般公共预算当年拨款78．5万元。

2、绩效目标情况

2022年，大同市革命烈士陵园当年申报预算的项目全部实行绩效目标管理，均已设定绩效目标和绩效指标。项目在申报预算时同步填写《项目绩效目标申报表》，随同预算上报，市财政局在批复项目预算时同步批复绩效目标，在下达本单位项目预算资金时，同步下达绩效目标。

每个项目在设定绩效目标时，突出关键绩效指标，围绕产出指标、效益指标和满意度指标分别设置，如产出指标方面设置了数量、质量、时效、成本等指标，效益指标方面设置了经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响等指标，满意度指标方面设置了社会公众满意度、服务对象满意度等指标，并对核心指标进行排序、赋予分值，建立了绩效管理目标和指标体系。

六、国有资产占有使用情况

1、车辆情况：大同市革命烈士陵园所属1家预算单位，共有普通公务用车实有数0辆。

2、房屋情况：房屋总建筑面积1104．57平方米，其中办公用房260平米，业务用房80平米，其他用房764．57平方米。

七、其他说明

（一）政府购买服务指导性目录：无

（二）其他：无

第四部分名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中：因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映机关和参公事业单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

四、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

五、政府购买服务：根据我国现行政策规定，政府购买服务，是指充分发挥市场机制作用，将国家机关属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等情况向其支付费用的行为。

六、一般公共预算：是指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

七、政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。

八、国有资本经营预算：是对国有资本收益作出支出安排的收支预算。

九、财政专户管理资金：专指教育收费，包括目前在财政专户管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短训班培训费等。

十、单位资金：是指除政府预算资金和财政专户管理资金以外的资金，包括事业收入、事业单位经营收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入。

十一、上年结转：指以前年度预算安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。