目    录

第一部分  概况

一、本部门（单位）职责

二、机构设置情况

第二部分  2021年度单位决算报表

一、大同市退役军人事务部门2021年收入支出决算总表

二、大同市退役军人事务部门2021年收入决算总表

三、大同市退役军人事务部门2021年支出决算总表

四、大同市退役军人事务部门2021年财政拨款收入支出决算总表

五、大同市退役军人事务部门2021年一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、大同市退役军人事务部门2021年一般公共预算财政拨款支出决算表（二)

七、大同市退役军人事务部门2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（一)

   八、大同市退役军人事务部门2021年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、大同市退役军人事务部门2021年国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、 大同市退役军人事务部门2021年部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度部门（单位）预算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、其他重要事项经费支出情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

（四）预算绩效情况说明

第四部分 名词解释 

第五部分 附件 

第一部分  概况

一、本部门（单位）职责

大同市退役军人事务局，正处级建制，为市人民政府组成部门。

(一)主要职责

大同市退役军人事务局贯彻落实党中央、省委、市委关于退役军人工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对退役军人工作的集中统一领导。主要职责是：

1.组织实施退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策法规，拟订我市相关政策法规并组织实施。褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。

2.负责军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的接收安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。

3.组织指导退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。

4.组织实施国家和省、市关于退役军人特殊保障的相关政策，会同有关部门制定我市退役军人特殊保障的政策并组织实施。

5.组织协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。

6.组织开展伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，组织落实有关退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策。承担不适宜继续服役的伤病残军人相关工作，组织开展军供服务保障工作。

7.组织开展全市拥军优属工作。负责现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作，指导实施国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

8.负责烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，申报拟列入全国、全省重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，审核拟列入全市重点保护单位的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作单位和个人先进典型事迹。

9.指导并监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实，组织开展退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。

10.完成市委、市人民政府交办的其他任务，配合部队完成退役军人其他相关工作。

11.职能转变。市退役军人事务局应加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制；提高政治站位，协调各方力量更好地为军人军属服务，维护军人军属和退役军人合法权益，从大同实际出发制定切实可行的解困稳定政策；褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障，让军人成为全社会尊崇的职业。

二、机构设置情况

大同市退役军人事务局设下列内设机构：

1.机关党组办公室（人事科）。负责机关党组与市委的党务联系，做好党组会议和党组理论学习中心组学习，落实会议议定事项及“三重一大”决策事项，承办机关党组交办的其他工作事项，负责机关和直属单位的党群工作。负责机关和直属单位干部人事、机构编制、劳动工资、教育培训等工作。负责离退休人员管理服务工作。

2.办公室。负责机关日常运转，承担信息、安全、统计、会务、保密、政务公开等工作。拟订全市退役军人事业发展规划、年度计划和退役军人管理保障基础设施建设标准，指导和监督退役军人事业资金管理，承担机关财务、资产管理等工作。

3.思想政治和权益维护科。承担退役军人思想政治、舆论宣传、总结表彰、荣誉奖励和信访工作，拟订退役军人解困和稳定政策，配合做好指导退役军人党建工作，监督检查退役军人相关法律法规和政策措施的落实情况，承担退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。组织起草相关地方性法规、规章草案承担重大政策研究工作，承担规范性文件的合法性审查和行政复议、行政应诉等工作。

4.转业干部安置科（市人民政府军队转业干部安置工作小组办公室）。拟订计划分配的军队转业干部安置政策和年度安置、培训计划、权益维护并组织实施，承担中央、省垂管驻同和市直等相关单位计划安置工作，确保安置工作公平公正。承担市人民政府军队转业干部安置工作小组的日常工作。

5.退役士兵安置科（市退役士兵安置工作领导小组办公室）。拟订符合条件的退役士兵安置政策和年度安置计划并组织实施，承担中央、省垂管驻同和市直等相关单位计划安置和计划外选调工作，督促退役士兵安置政策的落实，做好退役士兵权益维护工作。承担市退役士兵安置工作领导小组的日常工作。

6.就业创业科。做好在职和退休企业军转干部解困工作。拟订自主择业军队转业干部、复员干部、自主就业退役士兵就业创业年度计划并组织实施，组织开展就业创业促进和教育培训等工作，指导开展有关中介服务工作，组织协调落实退役军人社会保险等待遇保障工作。

7.优抚救助科。承担现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待抚恤、救助帮扶和退役军人事务系统信息化建设等工作。结合国家、省相关政策拟订全市优待抚恤的政策规章并指导实施。做好各类优抚对象权益维护，拟订优待、抚恤、补助标准。承担退役军人伤残评定及不适宜继续服役的伤病残军人相关工作，拟订全市有关退役军人医疗、精神康复、疗养、养老等优抚保障机构的规划政策并指导实施，指导实施国民党抗战老兵等有关人员优待政策。

8.军休服务和褒扬纪念科。负责移交地方的军队离休退休干部、无军籍退休退职职工的移交安置和服务管理工作，组织协调落实移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，管理军休保障单位。承担烈士褒扬、纪念设施管理保护工作，依法承担英雄烈士保护相关工作。组织实施军人公墓建设规划、管理维护等政策。承担全市的烈士评定工作，指导开展英雄烈士纪念活动。

9.双拥联络科（市拥军优属拥政爱民工作领导小组办公室）。拟订全市随军随调家属就业安置政策和年度安置计划，协调指导随军随调家属就业创业，承担市直单位的随军随调家属就业安置工作。拟订全市军供保障机构的规划政策并指导实施，承担市拥军优属拥政爱民工作领导小组的日常工作。承担协调指导全市拥军优属工作，指导做好地方支持军队相关工作。

第二部分  2021年度部门（单位）预算报表（附后）

一、大同市退役军人事务局2021年收入支出决算总表

二、大同市退役军人事务局2021年收入决算总表

三、大同市退役军人事务局2021年支出决算总表

四、大同市退役军人事务局2021年财政拨款收入支出决算总表

五、大同市退役军人事务局2021年一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、大同市退役军人事务局2021年一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、大同市退役军人事务局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（一）

八、大同市退役军人事务局2021年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、大同市退役军人事务局2021年国有资本经营预算财政拨款支出决算表        

十、 大同市退役军人事务局2021年部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度部门预算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计17,074.54万元，支出总计16,997.92万元，与上年相比，收入总计减少660.65万元，下降3.7%，支出总计减少1093.59万元，下降6.1%，减少的原因是：机构改革后，部门下属单位合并，项目经费减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计17,074.54万元，其中：财政拨款收入16,141.11万元，占比94.53%；政府性基金收入270.3万元，占比1.58%；事业收入214.22万元，占比1.25%；其他收入448.91万元，占比2.63%。我部门无上级收入、无经营收入、无附属单位补助收入。

三、支出决算情况说明

2021年对支出合计16,997.92万元，其中：基本支出6967.13元，占比40.99%。项目支出10030.79万元，占比59.01%.我机关无上缴上级支出、无经营支出、无对附属单位补助支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计16411.41万元，支出总计16411.41万元，与上年相比，财政拨款收入总计减少660.65万元，下降3.7%。财政拨款支出总计减少1093.59万元，下降6.1%，减少的原因是：机构改革后，部门下属单位合并，项目经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出总计16411.41万元，占本年支出合计的96.55%。与上年相比，财政拨款支出减少1093.59万元，下降6.1%，减少的原因是：机构改革后，部门下属单位合并，项目经费减少。其中人员经费13803.7万元，占比84.11%，日常公用经费2337.41万元，占比14.24%.

(二) 财政拨款支出决算结构情况

2021年财政拨款支出16411.41万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出15921.81万元，占比97.02%；卫生健康支出55.55万元，占比0.34；城乡社区支出170.3万元，占比1.04%；保障住房支出110.9万元，占比0.68%；其他支出152.86万元，占比0.93%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年财政拨款支出年初预算16411.41万元，支出决算16411.41万元，完成年初预算的100%。社会保障和就业支出年初预算15921.8万元，支出决算15921.8万元，完成年初预算的100%，用于退役军人办公业务各类支出。减少的原因是：机构改革后，部门下属单位合并，项目经费减少。卫生健康支出年初预算55.55万元，支出决算55.55万元，完成年初预算的100%，用于职工缴纳医疗保险支出。增加主要原因为：2021年新增五名机关公务员。保障住房支出年初预算110.9万元，支出决算110.9万元，完成年初预算的100%，用于职工住房公积金支出。增加主要原因为：2021年新增五名机关公务员；其他支出年初预算152.86万元，支出决算152.86万元，完成年初预算的100%，用于全市第二批AK系统电脑替代工程款及下属单位项目支出。较上年决算增加主要原因为：替换电脑数量增加。城乡社区支出年初预算170.3万元，支出决算170.3万元，完成年初预算的100%，因财政下达资金科目调剂，主要用于自主就业退役士兵培训费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出6380.63万元，其中人员经费6189.73万元，主要包括：工资福利支出1289.62万元，对个人和家庭的补助4900.12万元；公用经费190.89万元，办公费其中35.31万元、印刷费0.3万元、咨询费0.6万元、手续费0.3万元、邮电费0.842万元、差旅费19.27万元、租赁费0.77万元、工会经费8.48万元、福利费41.78万元、公车用车运行维护费9.89万元、其他交通费用26.42万元、其他商品和服务支出2.07万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明情况

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算9.89万元，支出决算9.89万元，完成预算100%。比上年减少0.01万元，下降0.1%，主要原因是：减少公车开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

公务用车费用9.89万元，此项目全部用于公务用车运行维护费，无公务用车购置费；因公出国（境）费用无；公务接待费用无。

八、其他重要事项经费支出情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年度机关运行经费支出50.52万元,比上年增加9.51万元，主要原因为：2021年新增五名机关公务员，因此公用经费，人员车补、工会经费、福利费相应增加。

（二）政府采购情况

2021年度政府采购支出总额84.53万元，其中政府采购货物支出80.48万元、政府采购服务支出4.06万元。

（三）国有资产占用情况说明

截止2021年12月31日，本机关共有车辆7辆，其中机要通信用车1辆、离退休干部用车2辆、其他用车4辆。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度市级财政预算安排的专项资金类3个项目双拥活动经费、市属困难企业军转干生活困难补助、退役军人办公业务费支出全面开展绩效自评，涉及预算资金931.77万元，占一般公共预算项目支出总额27.45%。                                          

（2）预算绩效管理工作开展情况。

1.双拥活动经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为99分。全年预算数为205万元，执行数为205万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是加强双拥宣传教育，加强双拥工作宣传力度，在全社会营造地方拥军优属、崇尚军人，部队拥政爱民、献身国防的良好氛围，巩固我市军政军民团结的大好局面，为实现全国双拥模范城“九连冠”奠定坚实基础。二是弘扬我市拥军优属、拥政爱民的光荣传统，加强军地沟通联系，积极支持驻同部队战备训练，推动军民融合深入发展，巩固和发展“同呼吸、共命运、心连心”的军政军民鱼水关系。发现的主要问题及原因：在项目实施过程中，不够细化。原因在于没有进行前期的规划。下一步改进措施：在项目执行前期，本单位相关人员需要做一个具体的支出计划表，来保障项目资金的有效执行。

2.    市属困难企业军转干生活困难补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96分。全年预算数为1368.15万元，执行数为701.57万元，完成预算的51.28%。项目绩效目标完成情况：一是为市属困难企业军转干提供救助资金，为其解困，确保企业军转干部队伍稳定。二是及时开展工作，保障日常业务顺利完成，经费及时支付。发现的主要问题及原因：在项目实施过程中，不够细化。原因在于没有进行前期的规划。下一步改进措施：在项目执行前期，本单位相关人员需要做一个具体的支出计划表，来保障项目资金的有效执行。

3.    退役军人办公业务费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96分。全年预算数为36万元，执行数为25.2万元，完成预算的70%。项目绩效目标完成情况：一是按时保障退役军人各项工作顺利开展，组织实施退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作的政策法规，拟订我市相关政策法规并组织实施。褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。二是维护社会稳定，，保障各类退役军人群体正常运转。发现的主要问题及原因：设置项目实施规划时，不够细化。原因在于没有进行前期的规划。下一步改进措施：项目执行前做好具体支出计划，保障项目资金有效运行。

2021年大同市退役军人事务部门项目绩效评价报告

    按照《大同市财政局关于印发<市级项目支出绩效评价管理办法>的通知》同财绩〔2021〕10号的要求，大同市退役军人事务部门开展了重点绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、项目支出基本情况

2021年我部门项目总体预算2725.83万元，预算执行情况良好，各项资金应支尽支，其中:

1、2021年一般公共预算项目支出2525.83万元,主要用于机关及局属各单位日常办公以及专项业务活动方面的开支。

2、2021年政府性基金项目支出200万元,此款为福利彩票公益金，项目支出主要用于市光荣院二期工程尾款。

二、绩效自评工作开展情况

 根据市财政局部门整体绩效管理的部署要求，对我部门：市退役军人事务局、市退役军人服务中心、市光荣院、市军队离退休干部休养所、市军用饮食供应站、市革命烈士陵园共六家行政事业单位2021年度部门整体绩效目标完成情况进行自评，项目自评个数共自评过程中，本着强化绩效目标意识、提高部门整体资金使用率、提升绩效管理水平的原则，通过目标计划梳理、工作数据采集、项目完成情况调查、社会调研等方面对我部门2021年度预算资金使用情况进行检查。

三、绩效自评结果及分析

(一)部门项目整体支出情况分析

2021年，部门项目整体支出2725.83万元。其中:一般公共预算项目支出2525.83万元，政府性基金项目支出 200万元。

(二)部门整体支出管理情况分析

1、严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员编制按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制根据“总量控制、计划管理”的要求从严格执行事业经费，严格控制“三公经费”资产的配置，严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，报账单位整体支出体现了规范化、制度化。

2、财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了财务等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（三）部门整体支出绩效情况分析

2021年度部门按照年初会议的工作部署和要求，紧紧围绕中心、服务大局，积极履职，较好的完成了年度工作目标。通过加强部门各单位内部预算收支的管理，不断建立健全内部管理制度。

四、自评发现的问题及整改措施

（一）存在的问题：

1.并没有全面、正确认识绩效管理

当前，各单位对于绩效管理都没有一个正确、全面的认识，认为年末填的几张考评表是绩效管理，然而那些仅仅是绩效考评，并不能完全代表绩效管理。绩效管理的内容涉及到诸多方面，包括绩效计划、绩效考评、绩效改进以及绩效分析等等，整个绩效管理过程会形成一个完整的闭环管理系统。单位实施绩效管理的过程中，不单注重绩效结果，更重要是计划、分析、反馈以及评价等各环节的细节。实施绩效管理不单单会牵涉到职工的个人绩效，同时还会牵涉到单位绩效，这就需要单位制定一套完善的绩效管理体系，但是大多数单位都没有做到这一点。

2.绩效管理评估有待进一步完善

单位实施绩效管理过程中，绩效管理评估是最后的环节，主要是为了找出绩效管理中的不足和缺陷，以便及时采取针对性的纠正和改善措施，保证下次不会再出现类似的问题。如果缺少绩效管理评估这个环节，单位绩效管理工作很难顺利开展，也不能有效提高绩效管理评估效果。

（二）整改措施：

1.进一步深入认识绩效管理

单位应该进一步深入、全面的认识绩效管理，树立正确的绩效管理意识。绩效管理是包括计划、考核、监督、反馈及评估等多个环节的闭环式管理过程，周而复始，绩效考核仅仅是绩效管理其中的一个环节，千万不能将两者划等号。单位各级管理人员应该明确区分绩效管理以及绩效考核的内涵，制定绩效考核以及绩效管理方案的过程中，应该结合单位长期战略目标，以期通过绩效管理帮助单位更好地完成战略目标。

2.确保绩效评估的科学性

绩效评估也是绩效管理的重要环节之一，绩效评估方法是否科学、合理，评估的过程是否公正、公平，会直接关系到绩效管理工作的顺利展开。因此，单位非常有必要建立一套科学、合理的绩效评估体系。为此，单位应该结合当前绩效管理的状况，建立一套符合自身特点的评估制度，不断持续优化绩效管理工作。同时，应该将整个绩效评估过程公开，尽可能实现整个绩效评估过程的透明化，坚决抵制暗箱操作，从而保证绩效评估的准确性、科学性、客观性。

五、绩效自评结果应用建议

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。要进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，编制范围尽可能的全面，进一步提高预算编制的完整性、科学性、合理性。

2、完善资产管理制度，设立固定资产台账，定期对固定资产清查盘点。

3、加强财务管理，严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出。

4、进一步严控“三公经费”支出不放松，加强经费支出的审核，细化“三公经费”的管理。

5、增强资金支出责任意识和绩效观念，提高财政资金的使用效益，与预算资金安排相结合，在预算额度内促进财政资金的合理分配与有效使用。另外，要加强资金的管理，注重支出的经济性、效益性，充分利用绩效评价结果，将结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。

六、其他需要说明的问题

无

第四部分   名词解释

部门应当按照部门预算管理要求，对本部门市级的专业名词进行解释。

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除以上述收入的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

    五、使用非出财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余当年收支差额的金额。

    六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等生产的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专业结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指的单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一 、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支。

第五部分   附件