目    录

第一部分 概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  概况

一、本单位职责

全市公益性文化活动的组织、策划；公益性文艺培训、辅导；数字文化发展、建设；艺术研究、创作；非物质文化遗产的保护、挖掘、整理、传承、展示、宣传。

二、机构设置情况

（一）内设机构

大同市文化馆内设5个科室，分别是办公室、培训部、美术部、艺术研究部、非遗部。

（二）决算单位构成

大同市文化馆隶属大同市文化和旅游局，2021年决算仅包括本单位决算。

第二部分  2021年度决算报表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：大同市文化馆无国有资本经营支出，故本表无数据。

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计711.71万元,支出总计712.12万元。与上年相比，收入总计增加42.52万元，增长6.35%，支出总计增加42.97万元，增长6.42%，主要原因是2021年增加了政府性基金预算收入。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计711.71万元，其中:财政拨款收入672.33万元,占比94.47%；政府性基金预算财政拨款收入39.36万元，占比5.53%。其他收入0.02万元，占比0.00%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计712.12万元,其中:基本支出566.85万元,占比79.60%；项目支出105.91万元，占比14.87%；政府性基金支出39.36万元，占比5.53%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计711.69万元，支出总计712.12万元。与上年相比，财政拨款收入总计增加42.53万元,增长6.35%，财政拨款支出总计增加42.97万元,增长6.42%。主要原因是2021年增加了政府性基金预算收入。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出672.76万元，占本年支出合计的94.47%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加3.61万元，增长0.54%。主要原因是新增了驻村帮扶人员经费。其中，人员经费541.46万元，占比80.48%，公用经费131.3万元，占比19.52%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出672.76万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒(类)支出516.35万元，占76.75%;社会保障和就业(类）支出80.62万元，占11.98%；卫生健康（类）支出25.44万元，占3.78%；住房保障（类）支出50.34万元，占7.48%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算707.05万元，支出决算672.76万元，完成年初预算的95.15%。其中：文化旅游体育与传媒支出年初预算552.51万元，支出决算516.35万元，完成年初预算的93.46%，用于发放在职人员工资、开展文化旅游宣传活动等；社会保障和就业支出年初预算79.93万元，支出决算80.62万元，完成年初预算的100.86%，用于缴纳在职人员养老保险、发放退休人员取暖费等；卫生健康支出年初预算25.01万元，支出决算25.44万元，完成年初预算的101.72%，用于缴纳医疗保险；住房保障支出年初预算49.6万元，支出决算50.34万元，完成年初预算的101.49%，用于缴纳在职人员住房公积金等；较上年决算增加3.61万元，增加0.54％，主要原因是新增了驻村帮扶人员经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出566.85万元，其中：人员经费541.46万元，主要包括基本工资、津贴补贴、社保缴费、退休费、生活补助、奖励金等；公用经费25.39万元，主要包括办公费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算3.2万元，支出决算0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度大同市文化馆无公务用车、因公出国（境）、国内公务接待费用支出。

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款收入总计39.36万元，支出总计39.36万元。与上年相比，政府性基金预算财政拨款收入总计增加39.36万元，增长100％，政府性基金预算财政拨款支出总计增加39.36万元，增长100%。增加的主要原因是增加维修改造非遗展厅费用。

九、其他重要事项情况说明

(一）机关运行经费支出情况说明

2021年大同市文化馆无机关运行经费支出。

(二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额3.57万元，其中：政府采购货物支出3.57万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆。单价50万元（含）以上的通用设备0台（套)，单价 100 万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度市级财政预算安排的专项资金类9个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金105.91万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对1个非遗保护利用设施建设经费的政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金39.36万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

我单位未委托第三方机构开展重点绩效评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

①免费开放中央补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保证所有免费开放场所正常开放；二是开放项目提供相应专业教学人员。发现的主要问题是受疫情影响，线下培训、惠民演出活动和进一步提升免费开放服务水平受限。下一步改进措施：广泛深入开展宣传引导，积极营造推广文化艺术的良好氛围，创新培训方式和手段，不断完善服务项目和内容，提高服务水平，加强线上、线下的学习与交流，充分发挥文化馆的职能作用。

②老年书画协会项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为15万元，执行数为15万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是通过老年书画协会举办书画培训班，增强我市文化底蕴；二是弘扬古都文化，丰富老年人文化生活。发现的主要问题无。下一步改进措施：加大宣传力度，提高我市老年人对文化养老认识。

③《塞北文苑》期刊费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为97.14分。全年预算数为12.60万元，执行数为9万元，完成预算的71.42%。项目绩效目标完成情况：一是完成当年系统内组织、参与的文化、旅游、艺术活动的资料、素材收集；二是完成同本省内其它城市文旅系统单位刊物交流的任务。发现的主要问题是经费紧缺，刊物组稿活动未能达到预期目标。下一步改进措施：提高办刊质量，提高编辑人员思想素质和专业水平，借鉴吸取同行业办刊经验，加强交流合作。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

十三、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第五部分 附件

大同市文化馆2021年度决算公开表.XLS