目    录

第一部分 概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 概况

一、单位职责

文艺创作表演、文化艺术交流策划、舞台艺术造型策划、文艺演出策划、舞台设备租赁。

二、机构设置情况

（一）内设机构

大同市晋剧院内设11个科室，分别是党办、办公室、财务科、人事科、非遗办公室、劳保科、业务科、演出团、舞美队、后勤部、演员队。

（二）决算单位构成

大同市晋剧院隶属于大同市文化和旅游局，2021年决算仅包括本单位决算。

第二部分  2021年度决算报表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

说明：大同市晋剧院无“三公”经费支出，故本表无数据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

说明：大同市晋剧院无政府性基金支出，故本表无数据。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：大同市晋剧院无国有资本经营支出，故本表无数据。

十、部门决算公开相关信息统计表

说明：大同市晋剧院无政府采购、机关运行经费支出，故本表无数据。

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计1,774.30万元，支出总计1,776.81万元。与上年相比，收入总计增加211.74万元，增长13.55%，支出总计增加169.75万元，增长10.56%。主要原因是本年新增创排庆祝建党百年献礼剧目《八九雁来》经费。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1,774.30万元，其中：一般公共预算财政拨款收入1,706.99万元，占比96.21%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占比0%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入66.63万元，占比3.75%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0.68万元，占比0.04%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1,776.81万元，其中：基本支出77.28万元，占比4.35%；项目支出1,699.53万元，占比95.65%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1,706.99万元、支出总计1,711.36万元。与上年相比，财政拨款收入增加250.22万元,增长17.18%，财政拨款支出总计增加214.75万元，增长14.35%。主要原因是本年新增创排庆祝建党百年献礼剧目《八九雁来》经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,711.36万元，占本年支出合计的96.32%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加214.75万元，增长14.35%。主要原因是本年新增创排庆祝建党百年献礼剧目《八九雁来》经费。其中，人员经费1119.54万元，占比65.42%，公用经费591.82万元，占比34.58%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出1,711.36万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出（类）支出1,711.36万元，占比100.00%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1,729.66万元，支出决算1,711.36万元，完成年初预算的98.94%。其中：文化旅游体育与传媒支出（类）年初预算1,729.66万元，支出决算1,711.36万元，完成年初预算的98.94%，用于文化事业发展扶持资金、创排庆祝建党百年献礼剧目《八九雁来》经费以及成戏曲人才引进等项目经费保障。较上年决算增加214.75万元，增长14.35%，主要原因是本年新增创排庆祝建党百年献礼剧目《八九雁来》经费。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出11.83万元。其中：人员经费支出11.83万元，主要包括抚恤金支出11.83元；无公用经费支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0万元，支出决算0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度无公务用车、因公出国（境）、国内公务接待费用支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款收入总计0万元，支出总计0万元。与上年相比，政府性基金预算财政拨款收入总计减少100万元，下降100％，政府性基金预算财政拨款支出总计减少100万元，下降100％。减少的主要原因是财政预算减少。

九、其他需要说明的情况

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2021年12月31日，我单位无公务用车。无单位50万（含）以上的通用设备及单位100万（含）以上的专用设备。

截止2021年12月31日，我单位无权属登记房屋，办公用房为市直机关事务管理局统一调配。

截止2021年12月31日，我单位除车辆及房屋外，主要资产包括办公家具、电子产品、戏曲服装、舞台灯光等专用设备。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度市级财政预算安排的专项资金类七个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金1,693.53万元，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。

我单位未委托第三方机构开展重点绩效评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

①文化事业发展扶持资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为96分。全年预算数为1204.66万元，执行数为1201.66万元，完成预算的99%。项目绩效目标完成情况：职工工资足额发放、完成演出任务60场、完成新排剧目《大脚皇后》、恢复剧目《双罗衫》一台、提高剧目《清风亭》一台。

②戏曲人才引进项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分94分。全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：已完成年初预期目标，全部到岗，并参加演出场次达100%。发现的主要问题及原因：在管理方面经验不足，资金使用安排考虑还不够全面，存在经费不足问题。下一步改进措施：加大扶持资金的投入并进一步增加人才引进的数量，改变剧院人才青黄不接的局面。

③《八九燕来》剧目创作及服装、设备等购置经费项目绩效自主综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。全年预算数为300万元，执行数为300万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已完成年初预期目标，排演建党百年大型新编现代戏《八九雁来》，并圆满完成演出。发现的主要问题及原因：在管理方面经验不足，资金使用安排考虑还不够全面，存在经费不足问题。下一步改进措施：进一步加大对原创剧目及排练经费的投入，让更多优秀的剧目在国家、省、市级舞台上演，不断满足人民群众多样化、多层次、多方面的精神文化需求，为打造成为“文化自信”的强国，做出我们的贡献。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

十三、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第五部分 附件

大同市晋剧院2021年度决算公开表.XLS