第一部分 概况

一、本单位职责

大同市美术馆主要职能：收藏、挖掘古今中外美学作品与表演艺术作品，开展美术馆学、美术史论、美术思潮的研究，审美教育的研究，展览、陈列艺术的研究和保管、陈列有关的科技研究等。

二、机构设置情况

（一）内设机构

大同市美术馆内设12个办公室，分别为：综合办公室、学术研究部、规划策展部、展示设计部、艺术典藏部、公共教育部、数字艺术部、后勤物业部、安全保卫部、企划计财部、新闻宣传中心、艺术创作交流中心。

（二）决算单位构成

大同市美术馆隶属于大同市文化和旅游局，决算仅包括本单位决算。

第二部分  2021年度决算报表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

说明：大同市美术馆无“三公”经费预算安排的支出，故本表无数据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：大同市美术馆无国有资本经营支出，故本表无数据。

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计373.98万元、支出总计373.98万元。大同市美术馆于2021年01月正式成立，无上年度收支比对数据。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计373.98万元，其中：财政拨款收入373.98万元，占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计373.98万元，其中:基本支出2.98万元，占比0.8%；项目支出371万元，占比99.2%；上级上缴支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计373.98万元、支出总计373.98万元。大同市美术馆于2021年01月正式成立，无上年度收支比对数据。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出2.98万元，占本年支出合计的0.8%。大同市美术馆于2021年01月正式成立，无上年度收支比对数据。其中，人员经费2.98万元，占比100%，公用经费0万元，占比0%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出2.98万元，主要用于以下几个方面：文化旅游体育与传媒（类）支出2.19万元，占比73%；社会保障和就业（类）支出0.38万元，占比13%；卫生健康（类）支出0.17万元，占比6%；住房保障（类）支出0.24万元，占比8%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算0万元，支出决算2.98万元。大同市美术馆2021年做预算时单位未成立，一般公共预算财政拨款基本支出2.98万元均为追加人员工资、社保及公积金费用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出2.98万元，其中：人员经费2.98万元，均为工资福利支出，其中包括基本工资1.5万元，津贴补贴0.09万元，绩效工资0.57万元，机关事业单位基本养老保险缴费0.38万元，职工基本医疗保险缴费0.17万元，其他社会保障缴费0.01万元，住房公积金0.24万元；公用经费0万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0万元，支出决算0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度无公务用车运行费、因公出国（境）、国内公务接待费用。

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款收入总计371万元，支出总计371万元。大同市美术馆于2021年1月正式成立，无上年度收支比对数据。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年度本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额135万元，其中：政府采购货物支出135万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位无公务用车。单价50万元（含）以上的通用设备0台（套)，单价 100 万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度美术馆运营维护费1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金371万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

我单位未委托第三方机构开展重点绩效评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

美术馆运营维护费项目，根据年初设定的绩效自评目标，项目自评得分为90分。全年预算数为1700万元，执行数为371万元，完成预算的22%。项目绩效目标完成情况：一是顺利举办展览15场，讲座12场，接待参观者23.3万人次，进一步丰富了群众文化生活，推动了免费开放工作，群众满意度高；二是采购了部分家具及安防设施设备，印制展览活动有关画册，全部验收合格，符合设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：绩效评价的相关制度需进一步完善，尤其是成本指标。原因是缺乏对绩效评价系统的整体认识，导致对项目具体的指标细化的不够明确，在整个过程中缺乏了详细的制度支撑。下一步改进措施：今后工作中，根据馆内各部门工作需要，对各项指标进一步细化完善，同时进一步完善绩效管理相关制度，加强绩效评价各项指标内容的分析，提高工作效能。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

十三、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第五部分 附件

大同市美术馆2021年度决算公开表.XLS