目    录

第一部分 概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  概况

一、本单位职责

（一）贯彻落实党的文化和旅游工作方针政策，组织实施关于文化、旅游和广播电视的法律法规，贯彻落实市委、市政府关于文化、旅游和广播电视工作的决策部署，研究拟订文化、旅游和广播电视政策措施，起草文化、旅游和广播电视地方性法规、规章草案。

（二）统筹规划全市文化事业、文化产业、旅游业和广播电视发展，制定发展规划和年度计划并组织实施。推进文化和旅游与相关领域的融合发展。指导协调全市基层文化和旅游、广播电视工作，指导、推进文化、旅游、广播电视领域的体制机制改革。

（三）管理全市性重大文化和旅游活动，组织全市旅游整体形象推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广。制定旅游市场开发战略并组织实施。提高旅游资源开发利用效能，指导、推进全域旅游。指导、监督市级重点文化旅游广播电视基础设施建设和基层文化设施建设。指导、协调广播电视全市性重大宣传活动，指导实施广播电视节目评价工作。

（四）指导、管理全市文艺事业，指导协调艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（五）负责公共文化事业发展，推进公共文化服务体系和旅游公共服务体系建设，深入开展文化惠民工程和公益活动，统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。指导建立健全全市智慧旅游、旅游集散、旅游公共信息和咨询服务平台体系，推动旅游服务便利化。

（六）指导、推进全市文化、旅游、广播电视科技创新发展，推动科技研究成果的推广应用。推进文化和旅游行业信息化标准化建设。管理全市艺术教育、文化科技研究工作，指导艺术教育体制改革。拟订全市艺术教育、文化科技发展规划并组织实施。组织实施旅游区、旅游设施、旅游服务、旅游产品等方面的国家标准和行业标准，会同有关部门拟订全市旅游业的地方性标准并组织实施。

（七）贯彻落实国家有关非物质文化遗产保护政策，负责全市非物质文化遗产保护，拟订非物质文化遗产保护规划，组织实施非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（八）统筹规划文化旅游产业，组织实施文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。指导重点旅游区域、旅游目的地和旅游线路的规划开发，引导休闲度假。负责对旅游景区、景点质量等级评定和公告。负责假日旅游、特种旅游和红色旅游工作。对从事编制旅游规划的单位进行资质认证管理。承担市政府旅游改革发展领导小组的日常工作。指导培育文化和旅游新产品、新业态，组织构建旅游产业体系。对工艺美术进行行业管理。

（九）拟订全市文化和旅游市场发展规划，指导文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。强化对全市旅游市场秩序和服务质量的综合监管，建立健全旅游综合协调、旅游案件联合查办、旅游投诉统一受理等综合监管 机制，引导全社会文明旅游。监测旅游经济运行，负责旅游统计及行业信息发布。综合协调、监督管理旅游业安全，指导应急救援.工作。管理公民出国(境)旅游、边境旅游，负责出境组团社的初审。

（十）负责文化、旅游、广播电视行政审批工作。负责对行业社会组织进行登记前审查、核准和日常管理、监督。指导行业组织的业务工作。

（十一）指导全市文化市场综合执法，组织查处全市文化、旅游、广播电视等市场的违法行为，督查督办大案要案，维护市场秩序。

（十二）贯彻落实国家文化、旅游、广播电视对外及对港澳台交流政策，指导、管理文化、旅游、广播电视对外及对港澳台交流、合作和宣传推广工作，组织实施重大文化和旅游对外及对港澳台交流活动。

（十三）加强广播电视阵地管理。负责对各类广播电视机构进行业务指导和行业监管，会同有关部门对网络视听节目服务机构进行管理。监督管理、审查广播电视节目、网络视听节目的内容和质量。指导、监管广播电视广告播放。

（十四）组织制定广播电视科技发展规划、政策和行业技术标准并组织实施和监督检查。负责对广播电视节目传输覆盖、监测和安全播出进行监督，指导、推进全市应急广播体系建设。指导、协调广播电视系统安全和保卫工作。负责推进广播电视与新媒体新技术新业态融合发展，推进广电网与电信网、互联网三网融合。

（十五）制定并组织实施全市文化、旅游、广播电视行业人才教育培训规划，组织实施从业人员职业资格制度和等级制度。

（十六）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十七）职能转变。市文化和旅游局要加强公共服务和产业发展，推进体制机制改革和媒体融合发展。加强相关机构配合联动，优化协同高效。转变管理理念，创新管理方式，充分发挥市场调节、社会监督和行业自律作用。减少、下放具体的行政审批事项，加强事中事后监管和服务。

（十八）有关职责分工。与文物领域紧密相关的重要事项，由市文化和旅游局牵头与市文物局以联席会议制度进行协调协商。

二、机构设置情况

（一）内设机构

大同市文化和旅游局内设15个职能科室：党组办公室（机关党委办公室）、办公室、人事科、财务科、政策法规科、改革发展科、艺术科、公共服务科、科技教育科、非物质文化遗产科、产业发展科、资源开发科、市场管理科、宣传交流合作科、广播电视管理科。

（二）决算单位构成

大同市文化和旅游局（本级）决算仅包括本单位决算。

第二部分  2021年度决算报表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：大同市文化和旅游局（本级）无国有资本经营支出，故本表无数据。

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计3917.29万元,支出总计3917.24万元。与上年相比，收入总计减少959.25万元，下降19.67%，支出总计减少1161.13万元，下降22.87%，主要原因是财政预算减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3917.29万元，其中:财政拨款收入3916.95万元,占比99.99%；其他收入0.34万元，占比0.01%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3917.24万元,其中:基本支出871.89万元,占比22.26%；项目支出3045.35万元，占比77.74%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计3916.95万元、支出总计3917.17万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少958.61万元,下降19.66%，财政拨款支出总计减少958.39万元,下降19.66%。主要原因是财政收入减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出3854.07万元，占本年支出合计的 98.39%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少688.2万元，下降15.15%。主要原因是财政预算减少。其中，人员经费790.19万元，占比20.5%，公用经费3063.88万元，占比79.5%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出3854.07万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒(类)支出3544.05万元，占91.95%;社会保障和就业(类）支出190.38万元，占4.94%；卫生健康（类）支出26.26万元，占0.68%；住房保障（类）支出51.13万元，占1.33%；其他（类）支出42.25万元，占1.1%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算5297.06万元，支出决算3854.07万元，完成年初预算的72.76%。其中：文化旅游体育与传媒支出年初预算5092.66万元，支出决算3544.05万元，完成年初预算的69.59%，用于发放在职人员工资、开展文化旅游宣传活动等；社会保障和就业支出年初预算125.45万元，支出决算190.38万元，完成年初预算的151.75%，用于缴纳在职人员养老保险、发放退休人员取暖费等；卫生健康支出年初预算26.44万元，支出决算26.26万元，完成年初预算的99.32%，用于缴纳医疗保险；住房保障支出年初预算52.51万元，支出决算51.14万元，完成年初预算的97.39%，用于缴纳在职人员住房公积金等。较上年决算减少688.2万元，下降15.15％，主要原因是财政预算减少。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出871.82万元，其中：人员经费790.19万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社保缴费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金等；公用经费81.63万元，主要包括办公费、邮电费、差旅费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算4万元，支出决算0.65万元，完成预算的16.25%，比上年减少2.85万元，下降81.43%，主要原因是公车厉行节约，减少支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费支出总计0.65万元，均为公务用车运行费支出。2021年度无因公出国（境）、国内公务接待费用。

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款收入总计63.1万元，支出总计63.1万元。与上年相比，政府性基金预算财政拨款收入总计减少270.2万元，下降100％，政府性基金预算财政拨款支出总计减少270.2万元，下降100％。减少的主要原因是财政预算减少。

九、其他重要事项情况说明

(一）机关运行经费支出况说明

2021年机关运行经费支出81.63万元，比上年增加36.54万元，增长81.04%。主要原因是：2021年下达预算时在职人员交通补贴在公用经费-其他交通费用列支，导致本年机关运行经费支出数增加。

(二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额467.39万元，其中：政府采购货物支出3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出464.39万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆。其中，其他用车1辆，其他用车为本单位公务用车。单价50万元（含）以上的通用设备0台（套)，单价 100 万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度市级财政预算安排的专项资金类29个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金3045.35万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度文化旅游营销、展会推介、购买文旅类公共服 务费用、2021年办公设备购置市级资金的2个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金63.1万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

我单位未委托第三方机构开展重点绩效评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

①春节期间群众文化活动项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为29.4万元，执行数为28.42万元，完成预算的96.67%。项目绩效目标完成情况：一是举办敲响新时代的“大同晨钟”文化活动；二是春节期间在纯阳宫和关帝庙古戏台进行戏曲展演。发现的主要问题是活动形式还需更进一步改进，争取年年有创新。下一步改进措施：将在活动内容和形式上进行大胆创新，给市民及游客耳目一新的感受，为大同古城发展注入新的活力。

②工艺美术保护与发展经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为50万元，执行数为49.98万元，完成预算的99.96%。项目绩效目标完成情况：一是举办大同市传统工艺美术成果展；二是编印《大同传统工艺美术精粹》。发现的主要问题一是举办大同市传统工艺美术成果展的工作人员对举办工美会展流程不熟悉，与工美从业者提前沟通不足，展会布置上缺乏观展人员互动平台设置，对工美成果展的宣传力度不够；二是编印《大同传统工艺美术精粹》的工作人员文字水平一般，文字加工不够精炼，需要不断总结提高。下一步改进措施：加强调查研究，多到大师工作室等工美行业一线了解情况，做到确实熟悉掌握工美行业现状，能够把代表大同工美的顶级大师最好作品挖掘出来，推介出去；加强工美从业人员培训教育力度，提高从业人员整体素质。

③旅游宣传促销经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为93分。全年预算数为80万元，执行数为55.99万元，完成预算的70%。项目绩效目标完成情况：一是设计、印制《天下大同》宣传册；二是设计、印制《大同大不同》宣传册；三是设计、印制《“文化古都”全域旅游手绘地图》、《“美食之都”手绘地图》；四是设计、印制《同游记》宣传册；五是拍摄大同旅游城市形象宣传片。发现的主要问题一是旅游宣传营销方式不够创新，营销手段比较单一；二是地域文化特色有待提升，对大同历史文化内涵的挖掘不够。下一步改进措施一是创新营销方式，加大网络宣传力度。充分利用新媒体宣传优势，拓宽文旅宣传渠道，建立我市文化旅游网络宣传阵地，加大网络宣传力度，打造“网红”旅游城市和“网红”景点，进一步提升大同的知名度和影响力；二是在提升品质游、发展全域游、深挖并活化文化，以及打造文化IP、强化品牌效应等重点发力。挖掘北魏文化蕴含的中华民族的文化精神、文化胸怀和文化自信，探讨文物保护新思路，聚焦古都、古城、古韵，坚持以文促旅、以旅彰文，寻求突破提升新路径。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

十三、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第五部分 附件

大同市文化和旅游局(本级)2021年度决算公开表.XLS