目    录

第一部分 概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  概况

一、本单位职责

文艺创作表演、文化艺术交流策划、舞台艺术造型策划、文艺演出策划、舞台设备租赁、影视策划、影视制作、多媒体制作、图文设计制作、设计、制作、发布、代理广告。以习近平总书记文艺座谈会上的讲话为导向，以全国宣传文化思想工作会议制定的方针政策为目标，坚持以人民为中心的创作导向，继承革命文化，发展社会主义先进文化，每年创作排演新剧，奉献人民群众，为建设美丽、富裕、幸福大同做出重要贡献。常年担负文化宣传任务和大型节庆活动演出任务，业务涵盖歌剧、话剧、舞剧、音乐剧、交响乐、合唱等多个艺术门类。

二、机构设置情况

(一)内设机构

大同市歌舞剧院内设11个科室，分别是财务科，人事科，文印室，办公室，宣传科，党办，舞蹈团，合唱团，交响乐团，舞美队、话剧团。

(二)决算单位构成

大同市歌舞剧院隶属大同市文化和旅游局，2021年决算仅包括本单位决算。

第二部分  2021年决算报表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：大同市歌舞剧院无国有资本经营支出，故本表无数据。

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计5514.36万元,支出总计6554.76万元。与上年相比，收入总计增加361.72万元，增长7.02%，支出总计增加589.81万元，增长9.89%，增加的主要原因是项目内容增多，故收入支出金额相应增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计5514.36万元，其中:财政拨款收入4427.79万元,占比80.3%；事业收入266.48万元，占比4.83%：其他收入820.09万元，占比14.87%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计6554.76万元,其中:基本支出1450.11万元,占比22.12%；项目支出5104.65万元，占比77.88%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计4427.79万元、支出总计5159.79万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少167.95万元,下降3.65%，财政拨款支出总计减少570.09万元,下降9.95%，主要原因是财政项目内容减少，故收入支出相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出5010.79万元，占本年支出合计的 76.45%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少719.09万元，减了12.55%。主要原因是财政项目内容减少，故收入支出相应减少。其中，人员经费2406.73万元，占比48.03%，日常公用经费2604.05万元，占比51.97%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出5010.79万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒(类)支出4964.77万元，占99.08%;社会保障和就业(类）支出46.02万元，占0.92%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算3348.53万元，支出决算5010.79万元，完成年初预算的149.64%。其中：文化旅游体育与传媒支出年初预算3319.75万元，支出决算4964.77万元，完成年初预算的149.55%，用于剧目创排、演出等；社会保障和就业支出年初预算28.78万元，支出决算46.02万元，完成年初预算的159.90%，用于支付离休人员工资等；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出55.14万元，其中：人员经费55.14万元，主要包括离休费、抚恤金、生活补助；公用经费支出0万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0万元，支出决算0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费支出总计0万元。2021年度无因公出国（境）、国内公务接待费用。

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款收入总计149万元，支出总计149万元。与上年相比，政府性基金预算财政拨款收入总计增加149万元，增长100％，政府性基金预算财政拨款支出总计增加149万元，增长100％。增加的主要原因是项目增多。

九、其他重要事项情况说明

(一）机关运行经费支出情况说明

2021年机关运行经费支出0万元。

(二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出 0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆3辆，为本单位公务用车。单价50万元（含）以上的通用设备4台（套)，单价 100 万元（含）以上专用设备1批（套）。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度市级财政预算安排的专项资金类8个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金4955.65万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度大同市歌舞剧院庆祝建党100周年文艺晚会专项经费的1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金149万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

我单位未委托第三方机构开展重点绩效评价。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

①关于下达2020年《天下大同》拍摄经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为137.04万元，执行数为137.04万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是顺利完成《天下大同》剧目排练工作；二是赴国家大剧院、山西大剧院演出《天下大同》。发现的主要问题是为了把这部作品打造成精品剧目，并保证正常演出，所花费时间较长。下一步改进措施：及时确定剧目排练、演出方案，设置工作时间节点，按计划逐步推进落实。

②剧目创作及排练经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为70万元，执行数为70万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：顺利完成歌曲创作，弘扬传统文化精神。发现的主要问题是歌曲创作元素较为陈旧。下一步改进措施：在歌曲创作中，要加强音乐的新颖性及艺术性，使作品更加生动、鲜活。

③《北魏长歌》参演第六届全国少数民族会演网络演播修改提升经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为255万元，执行数为255万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：顺利完成《北魏长歌》网络演出，并获得第六届全国少数民族文艺汇演网络演播“圆梦奖”、优秀剧目奖。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

十三、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第五部分 附件

大同市歌舞剧院2021年度决算公开表.XLS