目    录

第一部分 概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分 概况

一、本单位职责

大同市文化艺术学校创建于1956年，是我省规模较大、国办省级重点艺术中专学校，是晋北地区文化艺术人才培养的摇篮。学校坐落在大同市御东开发区南环东路1028号，环境优美，设施齐全。学校专业设置全面，设有舞蹈、音乐、戏曲表演、美术、社会文化艺术、文物保护技术等专业，舞蹈和戏曲为骨干专业，现有在校生403人。

学校占地面积5．3万平方米，学校现有8个标准舞蹈练功房，6个标准戏曲练功房，8个教学画室，6个音乐实训室，6个声乐实训室，26个钢琴实训室，8个乐理试唱实训室，3个25人微机室，1个标准体育场，26个多媒体教室以及1个多功能报告厅，还有党团员活动室、工会活动室、健身房、食堂、浴室和300间标准学生公寓，设施设备先进齐全。

二、机构设置情况

（一）内设机构

大同市文化艺术学校内设12个科室，分别是办公室、党办、行政处、保卫科、学生处、艺研室、工会、招生就业指导科、项目办、物业管理科、教务处、云冈舞创作研究中心。

（二）决算单位构成

大同市文化艺术学校隶属于大同市文化和旅游局，决算仅包括本单位决算。

第二部分  2021年度决算报表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

说明：大同市文化艺术学校无“三公”经费支出，故本表无数据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：大同市文化艺术学校无国有资本经营支出，故本表无数据。

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计2072.02万元，支出总计2204.27万元，与上年相比，收入总计增加168.68万元，增长8.86%，支出总计增加301.37万元，增长15.84%。主要原因是我单位本年增加全省庆祝建党100周年文艺汇演项目以及庆祝建党100周年群众合唱项目。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2072.02万元，其中：财政拨款收入2071.69万元，占比99.98%；其他收入0.33万元，占比0.02%。

三、支出情况说明

2021年度支出合计2204.27万元，其中：基本支出1283.05万元，占比58.21%;项目支出921.22万元，占比41.79%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2071.69万元，支出总计2203.59万元。与上年相比，财政拨款收入总计增加168.85万元，增长8.87%，财政拨款支出总计增加300.75万元，增长15.81%。主要原因是我单位本年增加全省庆祝建党100周年文艺汇演项目以及庆祝建党100周年群众合唱项目。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出2145.99万元，占本年支出合计的97.36%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加313.15万元，增长17.09%。其中，人员经费1224.46万元，占比57.06%,日常公用经费921.53万元，占比42.94%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出2145.99万元，主要用于以下方面：教育支出1792.79万元，占83.54%；社会保障和就业支出212.37万元，占9.90%；卫生健康支出46.64万元，占2.17%；住房保障支出94.19万元，占4.39%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算1829.30万元，支出决算2145.99万元，完成年初预算的101.36%，其中：教育支出年初预算1510.92万元，支出决算1792.79万元，完成年初预算的118.66%，用于学校职工的工资以及日常的运转；社会保障和就业支出年初预算170.10万元，支出决算212.37万元，完成年初预算的124.85%，用于支付职工养老保险以及离退休人员的各项补贴；卫生健康支出年初预算49.69万元，支出决算46.64万元，完成年初预算的93.86%，用于支付职工医疗保险；住房保障支出年初预算98.59万元，支出决算94.19万元，完成年初预算的95.54%，用于支付职工住房公积金以及提租补贴。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共财政拨款基本支出1282.38万元，其中：人员经费1217.26万元，主要包括人员工资、津贴补贴和各项保险；公用经费65.12万元，主要包括办公费、印刷费，水费、电费、差旅费和福利费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0万元，支出决算0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度无公务用车、因公出国（境）、国内公务接待费用支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款收入总计57.6万元，支出总计57.6万元。与上年相比，政府性基金预算财政拨款收入总计减少12.4万元，下降17.71％，政府性基金预算财政拨款支出总计减少12.4万元，下降17.71％。减少的主要原因是财政预算减少。

九、其他需要说明的情况

（一）机关运行经费支出情况说明

我单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额94.13万元，其中：政府采购货物25.19万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出68.94万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，我单位共有车辆2辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度市级财政预算安排的专项资金类18个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金921.22万元，占项目支出总额的100%。

（2）决算中项目绩效自评结果

①物业管理费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分10分。全年预算数为130万元，执行数为130万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：保障艺校后勤工作，保卫学校安全，维持学校正常教学及全体师生和教职员工生活。发现的主要问题及原因：对项目支出绩效评价工作的思路、方法、操作规程认识不够深入。下一步的改进措施：在总结项目支出评价经验的基础上，进一步改进工作措施，完善和细化指标内容，力求更加科学合理。

②艺校及市直院团供暖项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分10分。全年预算数为275.95万元，执行数为275.95万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：为保证我校师生冬季取暖工作的顺利进行，加强冬季取暖的安全防范工作，申请艺校及市直院团供暖期的供热费，保证学生用热。发现的主要问题及原因：申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系的科学性和严谨性有待进一步提高，部分评价指标设置和证据收集有待进一步完善。下一步的改进措施：在总结项目支出评价经验的基础上，进一步改进工作措施，完善和细化指标内容，力求更加科学合理。

③庆祝全市建党100周年群众合唱经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分10分。全年预算数为63万元，执行数为63万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：组织合唱队进行了训练、参演，举办了启动仪式、合唱大会，拍摄了《唱支山歌给党听》系列快闪，圆满完成任务。发现的主要问题及原因：申报绩效目标不够明确，设计的评价指标体系的科学性和严谨性有待进一步提高，部分评价指标设置和证据收集有待进一步完善。下一步的改进措施：在总结项目支出评价经验的基础上，进一步改进工作措施，完善和细化指标内容，力求更加科学合理。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

十三、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第五部分 附件

大同市文化艺术学校2021年度决算公开表.XLS