目    录

第一部分 概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分  概况

一、本单位职责

推动大同文化艺术事业繁荣发展，打造文化艺术交流平台，推动我市与国内国际文化艺术间的交流与合作；做好上演剧目的宣传和组织观众的工作；不断完善各种演出设备和生活设施；开展公益活动；为剧团的演出、生活、学习提供方便条件。

二、机构设置情况

（一）内设机构

大同市大剧院管理中心设3个内设机构：综合部、业务部、财务部。

（二）决算单位构成

大同市大剧院管理中心隶属于大同市文化和旅游局，2021年度决算仅包括本单位决算。

第二部分  2021年度决算报表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

说明：大同市大剧院管理中心无“三公”经费预算安排的支出，故本表无数据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：大同市大剧院管理中心无国有资本经营支出，故本表无数据。

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分  2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计101.85万元，支出总计101.85万元。大同市大剧院管理中心于2021年5月正式成立，无上年度收支比对数据。

二、收入决算情况说明

    2021年度收入合计101.85万元，其中：财政拨款收入101.85万元，占比100%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入0.000136万元，占比0.00013%。

三、支出决算情况说明

 2021年度支出合计101.85万元，其中：基本支出6.91万元，占比6.78%；项目支出94.94万元，占比93.22%；上缴上级支出0万元，占比0%；经营支出0万元，占比0%；对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计101.85万元，支出总计101.85万元。大同市大剧院管理中心于2021年5月正式成立，无上年度收支比对数据。

五、一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出6.91万元，占本年支出合计的6.78%。大同市大剧院管理中心于2021年5月正式成立，无上年度收支比对数据。其中，人员经费6.91万元，占比100%，公用经费0万元，占比0%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出6.91万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出5.27万元，占76.27%；社会保障和就业（类）支出0.69万元，占9.99%；卫生健康（类）支出0.30万元，占4.34%；住房保障（类）支出0.65万元，占9.4%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算0万元，支出决算6.91万元，大同市大剧院管理中心2021年做预算时单位未成立，一般公共预算财政拨款基本支出6.91万元均为追加人员工资、社保及公积金费用。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出6.91万元，其中：人员经费6.91万元，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社保缴费等；公用经费0万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0万元，支出决算0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

   2021年度无公务用车运行费、因公出国（境）、国内公务接待费用。

八、政府性基金预算财政拨款收支情况说明

2021年度政府性基金预算财政拨款收入总计94.94万元，支出总计94.94万元。大同市大剧院管理中心于2021年5月正式成立，无上年度收支比对数据。

九、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年度本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额41.31万元，其中：政府采购货物支出41.31万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位无公务用车。单价50万元（含）以上的通用设备0台（套)，单价 100 万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，组织对2021年度“大同大剧院2021年度运营及工作经费”1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金94.94万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

我单位未委托第三方机构开展重点绩效评价。

（2）单位决算中项目绩效自评结果。

大同大剧院2021年度运营及工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分。全年预算数1600万元，执行数为94.94万元，完成预算的5.9%。项目绩效目标完成情况：一是产出情况，该项目本年产出主要为水电费、购买固定资产，设备最后一次的采购时间为2021年12月，具体数量指标为：单位用水1149吨，用电60万度，购买固定资产，其中通用设备16台，专用设备3台，家具用具82件；全部验收合格，并能保证大剧院正常运营。成本指标为：单位水费单价7元/吨，电费单价0.6元/度，通用设备20453.31元/台，专用设备2861.67元/台，家具用具898.90元/件。；二是效益情况及满意度情况，购入的资产和办公用品提升了单位的基础设施，且对于单位后续的工作都具有正向的价值意义，单位职工对于购买的固定资产和办公用品的满意度为95%，提升了办公便利度。发现的主要问题及原因：从数据来看，我单位执行率偏低，主要原因为单位于2021年8月正式开始筹备，时间较晚，且2021年疫情影响，导致演出较少，预算金额未全额下达。下一步改进措施：我单位将进一步强化预算管理，建立健全完善的预算管理制度，细化预算编制科目，做到更全面、系统、科学的编制预算。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

十三、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第五部分 附件

大同市大剧院管理中心2021年度决算公开表.XLS