目  录

第一部分  概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分 2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、部门决算公开相关信息统计表

第三部分 2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分  概况

一、本单位职责

组织游泳、跳水、女子足球、射箭、击剑、皮划艇、赛艇、冲浪8个项目的训练和比赛任务并承担文化课教学任务；承担全市中小学体育专业培训和业余训练；负责选拔优秀运动员向省专业队输送专业体育人才。

二、机构设置情况

全额财政拨款事业单位，独立核算。正科级建制，隶属体育局。人员编制数21人，现在职在岗人数26人。其中，正科1人，副科2人，科级以下23人。

第二部分  2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 说明：2021我单位没有“三公”经费支出，故本表无数据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

说明：2021我单位没有使用国有资本经营预算安排经费支出，故本表无数据。

十、部门决算公开相关信息统计表

说明：2021我单位没有使用政府采购预算经费支出，故本表无数据。

第三部分 2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计861.38万元、支出总计861.93万元。与上年相比，收入总计增加244.46万元，增加39.63%，支出总计增加244.95万元，增加39.7%。主要原因是2021年对个人和家庭补助支出的助学金收入增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计861.38万元，其中：一般公用财政拨款收入826.38万元，占比95.94%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0%；经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%，政府性基金预算财政拨款35万元，占比4.06%；；其他收入0.01万元，占比0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计861.93万元，其中：基本支出781.4万元，占比90.66%；项目支出80.53万元，占比9.34%；上缴上级支出0万元，占比0%，经营支出0万元，占比0%,对附属单位补助支出0万元，占比0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计861.37万元、支出总计861.37万元。与上年相比，财政拨款收入总计增加244.47万元，上升28.38%，财政拨款支出总计增加244.47万元，上升28.38%。主要原因是2021年对个人和家庭补助支出的助学金收入增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出826.37万元，占本年支出合计的95.94%。与上年相比，财政拨款支出增加了28.84万元，上升28.84%。主要原因是2021年对个人和家庭补助支出的助学金收入增加。 

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度政府性基金预算财政拨款支出35万元，占本年财政拨款支出合计的4.06%。与上年相比，政府性基金预算财政拨款支出增加6.11万元，上升17.46%。主要原因用于体育事业的彩票公益金支出增加了6.11万元。

（三）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出861.37万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒支出749.27万元，占86.99%；社会保障和就业支出39.44万元，占4.57%；卫生健康支出13.32万元，占1.55%；住房保障支出24.34万元，占2.83%；其他支出35万元，政府性基金占4.06%.

（四）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算799.44万元，支出决算861.93万元，完成年初预算的107.82%。其中：

文化旅游体育与传媒支出年初预算749.52万元，支出决算749.83万元，完成年初预算的100.04%，用于事业运行人员类工资支出及日常公用经费支出781.4万元、项目支出45.53万元、其他体育支出35万元。较上年决算增加了244.95万元，增加了28.42%，主要原因是2021年对个人和家庭补助支出的助学金收入增加。

社会保障和就业支出年初预算32.4万元，支出决算39.44万元，完成年初预算的121.73%，用于事业单位离退休支出10.59万元、养老保险的支出27.54万元。较上年决算减少了1.42万元，减少了5.2%，主要原因是本单位新增退休2人所以养老保险减少了。

卫生健康支出年初预算13.66万元，支出决算13.32万元，完成年初预算的97.51%，用于医疗保险支出13.32万元。较上年决算增加了0.65万元，增长4.76%，主要用于缴纳职工医疗保险。。

住房保障支出年初预算3.86万元，支出决算24.34万元，完成年初预算的100%，用于用于缴纳住房公积金。较上年决算增加2.31万元，增长9.5%，主要原因是增人增资导致住房公积金支出增加。

其他支出年初预算0万元，支出决算35万元，完成年初预算的350%，用于购买运动员服装器材、和外聘教练员工资。较上年决算增加763.08万元，增长17.46%，主要原因是购买运动员服装器材、和外聘教练员工资。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

我单位2021年无三公经费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算0万元，支出决算0万元，完成预算的0%，比上年减少（增加）0万元，下降（增长）0%，主要原因是我单位没有“三公”经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

本单位无因公出国（境）；

本单位无公务用车购置；

本单位无国内公务接待。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

我单位无机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，我部门没有车辆。不存在单价50万元以上资产。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度市级财政预算安排的专项资金类6个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金45.53万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。我校运动员参加了山西省游泳锦标赛、山西省跳水冠军赛、山西省击剑冠军赛、山西省射箭冠军赛、山西省女足冠军赛、山西省赛艇冠军赛等比赛。政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及预算资金35万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

（2）决算中项目绩效自评结果。

项目一、“日常运行维护费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分。全年预算数为10.5万元，执行数为10.5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目实施和预算执行情况及分析：根据2021年大同市财政局要求，项目经费下达率为年初预算数的70%，我单位项目年初预算数为15万元，实际支付10.5万元，完成率为100%，预算资金、分配额度合理充分，按照预算要求严格执行，达到预定目标。较大程度保障了单位的正常运行。；二是产出情况及分析：2021年场地维修工作人员3人，场地维修20次。日常运行维护费完成率高。项目完成质量达到预期，按照项目实施计划在规定时间内完成。三是效益情况及分析:2021年日常运行维护费使体育场条件明显改善，吸引更多的群众参与体育活动，丰富了群众以及业余体育爱好者的文化生活，提升了竞技技能。四是：满意度情况及分析：经过相关民意调查，开展群众体育健身活动参与群众满意度为95%，运动员满意度95%满意度良好。发现的主要问题及原因：主要问题：一、经费不足，体育场环境改善的不理想。二、项目带来的经济效益和生态效益有限。三、因疫情原因，活动人数较少。下一步改进措施：一、加大体育场的改造力度，改善运动员的训练环境，促进运动员的积极、健康地发展。二、以开展竞技体育活动为契机，进一步普及体育运动的知识，提高参与体育活动的积极性，促使运动员教练员由被动参与变为主动参与比赛取得优异成绩。

项目二、“奥运人才训练基地经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分。全年预算数为6.37万元，执行数为6.37万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目实施和预算执行情况及分析：根据2021年大同市财政局要求，项目经费下达率为年初预算数的70%，我单位项目年初预算数为9.1万元，实际支付6.37万元，完成率为100%，完成率为100%，预算资金、分配额度合理充分。较大程度保障了运动员参加比赛。二是产出情况及分析：2021年各运动队教练员外出11人，各运动队运动员参加省运会比赛43人。保障了运动员、教练员外出训练比赛正常运行。三是效益情况及分析: 较好的落实了市政府和大同市财政局的相关政策，将项目效益指标良好。四是：满意度情况及分析： 经过运动员教练员调查，在少年儿童体育运动学校满意度达到95%，工作人员满意度达到95%，满意度良好。发现的主要问题及原因：主要问题：因疫情原因运动员比赛有受限制，项目带来的社会效益和生态效益有限。下一步改进措施，做好防疫措施，提高运动员的满意度。

项目三、“游泳训练租用场地及交通费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为90分。全年预算数为7.35万元，执行数为7.35万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目实施和预算执行情况及分析：根据2021年大同市财政局要求，项目经费下达率为年初预算数的70%，我单位项目年初预算数为10.5万元，实际支付7.35万元，完成率为100%，较大程度保障了单位的正常运行。二是产出情况及分析：2021年游泳队运动员租用场地710人，游泳队运动员租用场地面积20235平方米，符合运动员训练的质量要求，及时完成了相应训练、比赛，保障了游泳队的正常训练运行。三是效益情况及分析: 少年儿童体育运动学校保障了游泳队运动员租用场地及交通费的直接经济效益良好，且较好的落实了市委、市政府和财政局的相关政策，提高了服务效益，保障了该项目的可持续。四是：满意度情况及分析：经过相关调查，运动员、教练员对本单位工作满意度为95%，满意度良好。发现的主要问题及原因：主要问题：因受疫情影响运动员训练中断暂停，参与运动人数众多，秩序难以把控。下一步改进措施：一是提升运动员能力，做到比赛井然有序，加强管理力度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指省直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分  附件

无