目　录

第一部分　概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分　2021年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、决算公开相关信息统计表

第三部分　2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第四部分　名词解释

第五部分　附件

第一部分　概况

大同市社会捐助和低收入家庭认定中心成立于2002年2月，单位性质为副处级建制全额拨款事业单位，隶属市民政局。

（一）主要职责

1．负责全市社会捐助和社会募捐以及社会捐赠款物的接收、消毒、包装、储运、发放、救助等工作；负责慈善活动的组织实施、慈善救助、慈善信息平台建设等工作。

2．负责全市社会救助家庭经济状况信息核对工作；负责全市社会救助和核对系统的推广、培训、维护、升级改造等工作；负责全市社会救助政府购买服务工作。

（二）机构设置情况

大同市社会捐助和低收入家庭认定中心，核定财政拨款事业编制为12名，其中领导职数1正（副处级）1副（正科级），副科级领导职数3名。中心现有正式工作人员14名，　领导1正（副处级）2副（正科级），内设机构副科级2名，其中，党员14人（在职13人、退休1人），支部委员3人。

第二部分　2021年度决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、决算公开相关信息统计表

第三部分　2021年度决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计419．04万元，支出总计419．04万元。与上年相比，收入总计减少47．88万元，减少10％，支出总计减少47．9万元，减少10％，主要原因是2021年度人员的减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计419．04万元，其中：财政拨款收入314．81万元，占比75％；上级补助收入0万元，占比0％；事业收入0万元，占比0％；经营收入0万元，占比0％；其他收入104．23万元，占比25％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计419．04万元，其中：基本支出268．24万元，占比64％；项目支出150．8万元，占比36％，上缴上级支出0万元，占比0％；经营支出0万元，占比0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计314．81万元、支出总计314．81万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少116．68万元，下降27％，财政拨款支出总计减少116．68万元，下降27％。主要原因是2021年度捐助款收入的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出314．81万元，占本年支出合计的75％。与上年相比，财政拨款支出减少116．68万元，下降27％。主要原因是2021年度捐助款的减少。其中，人员经费236．66万元，占比75％，日常公用经费78．15万元，占比25％。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出314．81万元，主要用于以下方面：一般公共服务类支出70．8万元，占比23％；社会保障和就业（类）支出226．28万元，占71％；卫生健康（类）支出3．47万元，占1％；住房保障（类）支出14．26万元，占5％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算468．2万元，支出决算314．81万元，完成年初预算的67％。其中：　一般公共服务支出年初预算212万元，决算支出70．8万元，完成年初预算的33％，用于网络运行服务费，较上年增加70．8万元，增长100％。社会保障和就业支出年初预算231．04万元，支出决算226．27万元，完成年初预算的98％，用于单位日常办公费、人员经费等，较上年决算减少223．09万元，减少49％，主要原因是2021年度捐助款的减少。卫生健康支出年初预算8．5万元，支出决算3．47万元，完成预算的41％，用于职工医疗保险缴费，较上年决算增加100％。住房保障支出年初预算16．66万元，支出决算14．26万元，完成预算的85％，用于职工住房公积金缴费，较上年决算增加1．46万元，增长11％，主要原因是2021年度人员工资的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出164．01万元，其中：人员经费151．02万元，主要包括工资福利支出、对个人和家庭的补助；公用经费12．99万元，主要包括商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出预算数3．2万元，支出决算3．2万元，完成预算的100％，比上年无增减变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出预算数3．2万元，支出决算3．2万元，完成预算的100％，比上年无增减变化。其中：因公出国（境）费用为0，　与上年相比无变化；公务接待费为0，　与上年相比无变化，因公出国团组数及人数为0，与上年相比无变化，国内共涉外接待0批次共计0人；　与上年相比无变化，公务用车运行维护费3．2万元（单位实有车辆共2辆），与上年相比无变化；公务用车购置费为0，本年未购置公务用车。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位为事业单位，无机关运行费。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额0．47万元，其中：政府采购服务支出0．47万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆。其中，其他用车2辆，主要是日常办公用车。

（四）预算绩效情况说明

1．预算绩效管理工作开展情况

根据预算管理要求，我单位对2021年度市级财政预算安排的专项资金类“春霖助学”“社会救助工作经费”“残疾人就业保障金”三个项目支出开展绩效自评，涉及预算资金161．5万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。

2．决算中项目绩效自评结果

（1）根据年初设定的绩效目标，“春霖助学”项目自评得分为90分。全年预算数为80万元，执行数为80万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：年度补助农村低保家庭子女就学困难，建立健全城乡社会救助体系，学生每位补助2000元，保证了400位学生顺利完成学业。我单位在支付县区下拨春霖助学资金时采取先下拨资金后收取收据的问题。由于每年下拨“春霖助学”救助资金期间，部分县区民政局（如云冈区）是由财政局开具收据，需我中心先下拨资金后，才能出具收据。下一步我单位将积极与个别县区进行沟通协调，尽量做到先开收据，后下拨资金。

（2）“社会救助工作经费”项目自评得分为90分。全年预算数为80万元，执行数为70．8万元，完成预算的89％。项目绩效目标完成情况：日常单位运转办公经费4．7万元，法律咨询费1．8万元，网络信息维护费41．75万元。保障单位外聘5人工资的发放17．5万元。通过自查发现问题，我单位在报销的票据、凭证管理不够规范。下一步我单位将规范报销管理，要求报销人员提供报销的票据要齐全，规范，同时财务人员要起到监督管理作用。

（3）“残疾人就业保障金”项目自评得分为100分。全年预算数为1．5万元，执行数为1．5万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：缴纳残保金1．5万元使有能力的残疾人实现就业，参与社会活动，更好地保障残疾人权益。通过自查，发现的主要问题：单位对于绩效管理都没有一个正确、全面的认识，认为年末填的几张考评表是绩效管理，然而那些仅仅是绩效考评，并不能完全代表绩效管理。绩效管理的内容涉及到诸多方面，包括绩效计划、绩效考评、绩效改进以及绩效分析等等。下一步改进措施：一是资金支出实行先审批再使用制度；二是规范报销凭证审核，按有关财务规章制度审核各类原始凭证，要求报销凭证真实、合规、完整，审批手续齐全，严格按照相关程序执行；三是合理设置岗位，明确相关职责权限；四是项目工作实施专人负责制；五是严格遵守“专款专用”原则，按照具体文件，确保专项资金项目有效实施。

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分　附件

附件1：大同市社会捐助和低收入家庭认定中心2021年度决算公开表.XLS
    附件2：大同市社会捐助和低收入家庭认定中心2021年度项目支出绩效自评表.xlsx