大同市成本调查监审局2021年度部门决算公开

第一部分 概况

大同市成本调查监审局（以下简称“成本局”）为大同市发改委直属机构，正科级建制，编制8人，实有8人，退休人员1人。

一、单位职责

1、负责主要农产品、工业品、服务价格成本和流通费用的调查、汇总、分析，组织指导有关部门、地方开展成本调查工作，发布农产品生产成本收益汇总资料和相关信息；

2、负责定（调）价（费）的成本监审工作；

3、研究有关重要商品和服务价格成本监审工作制度，并组织、指导、实施价格成本调查和监审工作。

二、机构设置情况

我单位无内设机构。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计122．58万元、支出总计122．59万元。与上年相比，财政拨款收入增加16．07万元，增长15．09％，财政拨款支出总计增加16．10万元，增长15．12％。主要原因是本年新增一人、职工正常调级调档以及收2021年农产品成本调查中央补助经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出122．59万元，占本年支出合计的97．77％。与上年相比，财政拨款支出增加16．10万元，增长15．12％。主要原因是本年新增一人、职工正常调级调档以及收2021年农产品成本调查中央补助经费。其中，人员经费84．90万元，占比69．26％，日常公用经费10．90万元，占比8．89％。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出122．59万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出99．12万元，占比80．85％；社会保障和就业（类）支出11．72万元，占比9．56％；卫生健康（类）支出3．84万元，占比3．13％；住房保障（类）支出7．92万元，占比6．46％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算108．23万元，支出决算122．59万元，完成年初预算的113．27％。其中：

一般公共服务（类）年初预算89．20万元，支出决算99．12万元，完成年初预算的111．12％，用于在职人员工资、公用经费及成本调查监审经费等项目经费保障。较上年决算减少1．00万元，下降1％，主要原因是本年在职人员养老保险（单位部分）、医疗保险（单位部分）不再在此科目反映。

社会保障和就业（类）年初预算8．58万元，支出决算11．72万元，完成年初预算的136．60％，用于退休人员房租补贴、取暖费以及在职人员养老保险（单位部分）缴纳。较上年决算增加11．18万元，增长2070．37％，主要原因是在职人员养老保险本年归入本科目核算。

卫生健康（类）年初预算3．50万元，支出决算3．84万元，完成年初预算的109．71％，用于在职人员医疗保险（单位部分）缴纳。较上年增加3．84万元，主要原因是本年在职人员医疗保险（单位部分）归入此科目核算。

住房保障（类）年初预算6．95万元，支出决算7．92万元，完成年初预算的113．96％，用于在职人员住房公积金（单位部分）缴纳以及房租补贴发放。较上年决算增加2．08万元，增长35．62％，主要原因是本年新增一人以及在职人员提租补贴并入此科目核算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算说明

2021年度财政拨款基本支出95．80万元。其中：人员经费支出84．90万元，主要包括工资福利支出84．35万元和对个人的家庭补助支出0．54元；公用经费支出10．90万元，主要包括商品和服务支出10．90万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2021年度我单位“三公”经费财政拨款支出预算0元，支出决算0元，与上年相同。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2021年政府性基金财政拨款收入0元，支出0元。

九、其他需要说明的情况

（一）机关运行经费支出情况说明

2021年机关运行经费支出10．90万元，比上年增加0．86万元，增长8．57％。主要原因是机关运行经费为行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出，本年度人员增加，其他交通费用增加。

（二）政府采购情况说明

2021年政府采购0．39万元，其中：政府采购货物支出18．36万元。政府采购授予中小企业合同金额18．36万元，占政府采购支出总额的100．00％。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，我单位无公务用车。无单位50万（含）以上的通用设备及单位100万（含）以上的专用设备。

截至2021年12月31日，我单位无权属登记房屋，办公用房为市直机关事务管理局统一调配。

截至2021年12月31日，我单位除车辆及房屋外，主要资产包括办公家具、电子产品等。

2、成本调查监审经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98分。全年预算数为11万元，执行数为9．71万元，完成预算的88．27％。项目绩效目标完成情况：已完成年初预期目标。发现的主要问题及原因：在管理方面经验不足，资金使用安排考虑还不够全面，存在经费不足问题。下一步改进措施：进一步细化工作任务，完善项目资金分配、使用及管理制度，按照职责分工和工作任务合理分配资金。

3、购买第三方成本调查监审服务项目绩效自主综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为100分。全年预算数为14万元，执行数为14万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：已完成年初预期目标。发现的主要问题及原因：在管理方面经验不足，资金使用安排考虑还不够全面，存在经费不足问题。下一步改进措施：今后及时做好项目预算资金使用管理，提高负责管理人员工作业务水平，确保本项目预算任务评价工作水平提升。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

我单位本年度未委托第三方机构开展重点绩效评价。

（五）其他需要说明的情况

无

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：批单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。