目　录

第一部分　概况

一、本单位职责

二、机构设置情况

第二部分　2021年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、决算公开相关信息统计表

第三部分　2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、其他重要事项情况说明

第四部分　名词解释

第五部分　附件

第一部分　概况

大同市养老服务中心（大同市盲人按摩理疗综合门诊部），正科级建制，为大同市民政局下属单位。

一、本单位职责

1．承担本市养老服务事务性、辅助性工作，协助开展全市养老机构等级评定和养老服务的业务指导交流工作。

2．参与养老服务信息化建设，做好养老服务信用体系信息化建设等工作。

3．承担养老政策咨询、职业技能培训及技术指导工作，组织开展全市养老机构从业人员的业务培训，会同有关部门进行养老从业人员上岗资质认定。

4．为社会提供养老、康复、理疗等社会福利服务，并对我市盲人按摩市场进行服务指导工作。

5．承担本辖区的盲残人员就业和劳动技能培训工作，为就医患者提供按摩保健服务。

二、机构设置情况

大同市养老服务中心，为公益一类事业单位，正科级建制，财政拨款事业单位，编制16名，科级领导职数1正2副。

大同市养老服务中心设下列内设机构：财务室、办公室、按摩室。

第二部分　2021年度单位决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表（一）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表（二）

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十、决算公开相关信息统计表

（具体公开表附后）

第三部分　2021年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计226．16万元、支出总计222．63万元。与上年相比，收入总计减少42．38万元，下降15．78％，支出总计减少39．69万元，下降15．13％。主要原因是2021年无福利彩票公益金。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计226．16万元，其中：财政拨款收入222．63万元，占比98．44％；上级补助收入0万元，占比0％；事业收入0万元，占比0％；经营收入0万元，占比0％；附属单位上缴收入0万元，占比0％；其他收入3．53万元，占比1．56％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计222．63万元，其中：基本支出180．09万元，占比80．89％；项目支出42．54万元，占比19．11％；上缴上级支出0万元，占比0％，经营支出0万元，占比0％，对附属单位补助支出0万元，占比0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计222．63万元、支出总计222．63万元。与上年相比，财政拨款收入总计减少39．67万元，下降15．12％，财政拨款支出总计减少39．69万元，下降15．13％。主要原因是2021年无福利彩票公益金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出222．63万元，占本年支出合计的100％。与上年相比，财政拨款支出减少39．69万元，下降15．13％，主要原因是2021年无福利彩票公益金。其中，人员经费169．06万元，占比75．94％，日常公用经费11．03万元，占比4．95％。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出222．63万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出201．74万元，占90．62％；卫生健康（类）支出6．78万元，占3．04％；住房保障（类）支出14．11万元，占6．34％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算230．24万元，支出决算222．63万元，完成年初预算的96．69％。其中：

社会保障和就业支出年初预算206．65万元，支出决算201．74万元，完成年初预算的97．62％，用于单位基本支出和项目支出。较上年决算增加12．45万元，增长6．58％，主要原因是2021年项目经费增加。

卫生健康支出年初预算7．9万元，支出决算6．78万元，完成年初预算的85．82％，用于单位职工基本医疗保险缴费。较上年决算增加6．78万元，增长100％，主要原因2020年决算报表中没有单独划分卫生健康支出。

住房保障支出年初预算15．69万元，支出决算14．11万元，完成年初预算的89．93％，用于单位职工住房公积金和提租补贴。较上年决算增加1．42万元，增长11．19％，主要原因2020年决算报表中提租补贴未纳入住房保障支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出180．09万元，其中：人员经费169．06万元，主要包括工资福利支出150．06万元，对个人和家庭的补助19万元；公用经费11．03万元，主要包括商品和服务支出11．03万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算1．6万元，支出决算1．33万元，完成预算的83．13％，比上年减少0．27万元，下降16．88％，主要原因是2021年公务用车支出费用减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年“三公”经费年初预算数1．6万元，决算1．33万元，比上年减少16．88％，主要原因是2021年公务用车支出费用减少。其中因公出国（境）费用无，和上年决算相同；公务接待费用无，与上年决算相同。2021年国内共涉外接待0批次0人。2021年公务用车运行维护费1．33万元（单位实有车辆共1辆），公务用车购置费0元，比上年减少16．88％，主要原因是2021年公务用车支出费用减少。本年未购置公务用车。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本单位为事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购情况说明

2021年度政府采购支出总额4．54万元，其中：政府采购货物支出4．54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额4．54万元，占政府采购支出总额的100％。其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。

（三）国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆1辆。其中，

副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于单位日常办公，接送盲人大夫上下班；单价50万元（含）以上的通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效情况说明

（1）预算绩效管理工作开展情况。我单位组织对2021年度市级财政预算安排的专项资金类1个项目支出全面开展绩效自评，涉及预算资金47万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。

（2）单位决算中项目绩效自评结果

养老服务运行费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为94分。全年预算数为47万元，执行数为42．54万元，完成预算的90．51％。项目绩效目标完成情况：一是用于单位临聘人员劳务费；二是全市养老从业人员技能培训费、上岗资质认定费；三是盲人按摩业务经费及单位日常业务办公经费。发现的主要问题及原因：一是单位对于绩效管理都没有一个正确、全面的认识，认为年末填的几张考评表是绩效管理，然而那些仅仅是绩效考评，并不能完全代表绩效管理。绩效管理的内容涉及到诸多方面，包括绩效计划、绩效考评、绩效改进以及绩效分析等等，整个绩效管理过程会形成一个完整的闭环管理系统。单位实施绩效管理的过程中，不单注重绩效结果，更重要是计划、分析、反馈以及评价等各环节的细节。实施绩效管理不单单会牵涉到职工的个人绩效，同时还会牵涉到单位绩效，这就需要单位制定一套完善的绩效管理体系，但是大多数单位都没有做到这一点；二是绩效管理评估有待进一步完善，单位实施绩效管理过程中，绩效管理评估是最后的环节，主要是为了找出绩效管理中的不足和缺陷，以便及时采取针对性的纠正和改善措施，保证下次不会再出现类似的问题。如果缺少绩效管理评估这个环节，单位绩效管理工作很难顺利开展，也不能有效提高绩效管理评估效果。下一步改进措施：一是进一步深入认识绩效管理，树立正确的绩效管理意识。绩效管理是包括计划、考核、监督、反馈及评估等多个环节的闭环式管理过程，周而复始，绩效考核仅仅是绩效管理其中的一个环节，千万不能将两者划等号。单位各级管理人员应该明确区分绩效管理以及绩效考核的内涵，制定绩效考核以及绩效管理方案的过程中，应该结合单位长期战略目标，以期通过绩效管理帮助单位更好地完成战略目标；二是确保绩效评估的科学性，绩效评估也是绩效管理的重要环节之一，绩效评估方法是否科学、合理，评估的过程是否公正、公平，会直接关系到绩效管理工作的顺利展开。因此，单位非常有必要建立一套科学、合理的绩效评估体系。为此，单位应该结合当前绩效管理的状况，建立一套符合自身特点的评估制度，不断持续优化绩效管理工作。同时，应该将整个绩效评估过程公开，尽可能实现整个绩效评估过程的透明化，坚决抵制暗箱操作，从而保证绩效评估的准确性、科学性、客观性。（项目支出绩效自评表附后）

（3）单位评价项目绩效评价结果

单位未开展重点项目绩效评价

第四部分　名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是事业单位固定资产出租收入、存款利息收入等。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

七、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、“三公”经费：指市直部门用一般公共预算安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十二、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算安排的基本支出中的日常公用经费支出。

第五部分　附件

附件1：大同市养老服务中心2021年度决算公开表.xls
    附件2：大同市养老服务中心2021年度项目支出绩效自评表.doc