精准核算速报送 数据赋能保运行

——云州区财政局全力完成财政收支统计工作

2026年，云州区财政局严格落实上级财政工作部署，紧扣预算执行管理核心职责，紧盯收支核算、报表报送、库款监测重点任务，依托预算管理一体化系统，规范执行日常记账、系统生成、分级审核、按期报送工作流程，全面落实旬报、月报双轨报送机制，坚持数据日清日结、报表精准高效，全力保障财政收支数据真实准确、报送及时规范，为全区财政平稳运行提供坚实数据支撑。

一、夯实按日记账基础，筑牢数据源头根基

云州区财政局始终把日常账务核算作为预算执行管理的第一道关口，严格按照财政总预算会计制度要求，依托预算管理一体化系统开展常态化、标准化、即时化账务处理。坚持当日业务当日办结、当日资金当日记账、当日数据当日核对，对一般公共预算、政府性基金预算收支全口径、全科目逐笔登记入账。重点强化税收入库、非税上缴、存量收回、支付清算、往来款项清理等业务核算，逐项核对资金性质、预算科目、入库时间与拨付流向，全程跟踪资金运行轨迹，严格把控核算质量与资金安全，确保账证、账账、账实、账款完全相符，为系统自动生成旬报、月报提供真实、完整、准确的数据源，实现数据源头可溯、全程可控。

二、依托一体化系统，高效生成旬月报表

充分运用预算管理一体化系统自动化归集、智能化汇总功能，以日记账数据为依据，由系统自动生成预算执行旬报和月度收支报表，大幅提升报表编制质效，统一数据口径与报表格式，有效降低人工统计误差。严格执行预算执行报送制度，坚持每旬生成旬报、每月生成月报，旬报突出动态监测、快速反映，月报突出全面汇总、完整呈现，系统自动完成数据汇总、表内校验、勾稽关系核对，形成格式规范、数据连贯、科目准确的标准化报表，为人工复核与按期上报奠定坚实基础。

三、严格多级复核，确保数据精准无误

牢固树立数据质量意识，严格落实“系统生成＋人工审核”双重校核机制，对系统生成的旬报、月报逐项复核、层层把关。一是核对日记账数据与报表数据一致性，确保所有收支全部纳入统计、无遗漏无差错；二是审核收支科目使用规范性，严防串户、错用科目等问题；三是校验表内与表间数据逻辑关系，确保当期数、累计数、分项数与合计数勾稽关系准确；四是核查收支异动数据，对增减幅度较大的科目及时核实原因，确保数据真实反映预算执行实际。

四、严守时限要求，按期完成报送任务

云州区财政局始终把及时性作为核心工作要求，严格按照上级财政部门规定时限，高效完成旬报、月报审核上报工作。坚持旬报旬清、月报月结，在系统生成、人工复核完成后第一时间上报，确保预算执行数据及时上传、及时反馈、及时运用。同时，坚持每月按时撰写报送收入支出运行分析，剖析收支结构、执行进度、与上年增减变化及其原因，为财政运行分析、库款统筹调度、科学决策管理提供了及时、可靠的数据支撑。

五、下一步工作打算

下一步，云州区财政局将持续深化预算管理一体化系统应用，不断优化收支核算与报表报送工作。一是持续夯实日常记账管理，严格执行日清日结，夯实数据根基；二是熟练运用系统功能，提升旬报、月报生成与审核效率；三是严把数据质量关口，强化动态监测与校核，确保数据真实准确；四是严守报送时限，持续提升旬报、月报报送规范化、制度化、高效化水平，以高质量国库统计服务全区财政高质量发展。