大同经开区财政运营部2025年度预算绩效管理工作总结

2025年，大同经开区财政运营部严格落实“过紧日子”要求，全面加强预算绩效管理，牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的理念，不断健全预算绩效管理制度体系，优化管理流程，强化结果应用，切实提高财政资金使用效益，推动我区预算绩效管理工作提质增效。现将全年工作情况总结如下：

一、夯实基础工作，健全制度机制

继续将制度建设作为提升行政治理效能的抓手，推动预算绩效管理提质增效，按照填平补齐的原则查找制度建设上的薄弱环节和空白点，并根据实际工作需要出台相关的制度办法。加强绩效指标体系建设，印发《区级分行业分领域绩效指标和标准体系（2025年版）》，涵盖12类共性项目指标，涉及9个行业领域，为全区预算单位提高绩效目标、绩效评价工作质量奠定更加坚实的基础。

二、强化事前绩效评估，严把预算入口关

强化事前绩效评估管理，继续对区级部门预算中新增重大政策项目开展事前绩效评估，加强事前评估报告审核力度，督促预算单位提高评估报告质量，并将评估结果作为申请预算的必要条件。2025年共6个项目开展事前评估，涉及资金约3508万元。

三、实现绩效目标管理全覆盖，提升目标质量

组织预算单位扎实开展2025年项目支出和部门整体绩效目标编报，实现绩效目标与预算编制的同步，1月底完成327个项目绩效目标审核，有力保证全年实现绩效目标申报100％全覆盖。部门整体绩效目标于5月1日前完成全区16个部门整体的合理性、匹配性、关联性审核。

同时创新绩效目标审核方式：采取“线上指导＋线下实地指导”相结合的方式，并探索运用AI算法对历史绩效数据、政策导向、行业标准进行深度分析，有效提升了绩效目标质量。避免人为偏差，让绩效目标从“模糊定性”转向“精准定量”，为后续管理工作筑牢基础。

四、加强绩效监控管理，及时纠偏止损

着力构建贯穿预算执行全过程的动态监控体系，确保财政资金使用不偏离绩效目标。一是部署“双监控”全面实施。印发《关于开展2025年区级绩效运行监控工作的通知》，组织开展项目及部门整体绩效运行定期监控，组织所有预算部门对年初批复绩效目标的支出实施预算执行进度和绩效目标实现程度“双监控”，涉及16家预算单位的372个项目，资金达11．1亿元。二是创新“线上＋线下”监控模式。依托山西省预算管理一体化系统，完成对所有预算部门至少1个项目的线上抽查审核。同时，选取2个资金量大、社会关注度高的重点项目开展重点监控。三是强化监控结果应用与约束。对监控发现的预算执行偏差和绩效目标未达标问题，要求部门及时纠偏。并将监控工作情况纳入部门考核，切实增强了预算执行的刚性约束。

五、深化绩效评价管理，提高评价质效

坚持“花钱必问效、无效必问责”，推动绩效评价结果与预算安排、政策调整、管理改进深度融合。一是实现绩效自评全覆盖。印发《关于开展2024年度财政支出绩效自评工作的通知》，组织完成2024年度16个部门整体、505个预算项目的绩效自评，覆盖率100％。对重点绩效评价的6个项目同步实施自评抽查，并选取2份自评价报告、2份部门整体自评价报告、2份财政评价报告进行质量评分，确保结构完整、内容规范、问题针对、建议可行，质量保障。二是聚焦重点开展财政评价。围绕重点民生领域，选取6个重大项目、1个部门整体支出开展财政重点绩效评价，涉及资金约8．7亿元，深入检验政策成效和资金使用效益。三是强化评价结果刚性应用。将评价结果作为预算安排重要依据，实行差异化保障；将6个重点项目绩效评价结果报送区管委会并向社会公开，根据评价结果压减资金约0．76万元，有效发挥“以评促管、以评促效”作用，推动构建“目标－监控－评价－应用”闭环管理机制。

六、注重结果应用，强化激励约束

全过程结果应用机制健全：将事前评估结果作为预算安排重要参考；绩效目标设置作为预算安排前置条件；运用监控结果督促整改；建立评价结果与预算安排挂钩机制，如“两村50岁以上人员补助”项目因评价等级为“良”，2026年预算予以再次安排，并在预算批复文件中体现。

绩效信息报送及公开：将年度预算绩效管理工作情况及重点评价结果向区管委会报告；重要绩效目标随年度预算草案、绩效评价结果随决算草案同步报公开，接受社会监督。

七、推动县级预算绩效管理工作，强化考核指导

将预算绩效管理工作纳入对区级各部门的年度目标责任制考核，印发《关于做好2024年度预算绩效管理工作综合评价的通知》，形成《关于2024年度经开区预算绩效管理工作考核结果》，对各部门工作优秀等情况进行通报。

常态化指导督促：通过总结、现场指导月与线上指导相结合等多种形式，形成常态化工作机制，取得显著效果。

八、提升预算绩效管理业务水平

积极参加省厅开展的“一月一培训”活动，同时在全区开展预算绩效管理专题培训不少于两次，根据预算单位的实际需求，精准确定培训内容，通过业务指导、专题讲座等多种形式，引导财政干部自身、预算单位绩效人员掌握政策制度、提升专业能力，推动绩效管理工作有序开展。有效利用经开区官网等各种融媒体平台宣传预算绩效管理工作动态，营造良好的社会氛围。

大同经开区财政运营部

2026年4月27日